Определены размеры штрафных санкций за непредставление недостоверной информации организациями финансового рынка

Президент РФ подписал закон, вносящий поправки в налоговое законодательство в части корректировки норм, предусматривающих ответственность организаций финансового рынка за некоторые виды правонарушений (Федеральный закон от 29 ноября 2021 г. № 380-ФЗ). Изменения вступят в силу с 1 января 2022 года.

Так, в частности, устанавливается, что за непредставление информации в налоговую службу о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий) штраф составит 300 тыс. руб. За невключение информации в отношении отдельного клиента, выгодоприобретателя и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих, в состав вышеуказанной информации, штраф останется равным 50 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения.

Также устанавливаются и новые виды ответственности. В частности за представление неполной или недостоверной информации штраф составит 25 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения. Если будет обнаружено что вышеуказанные деяния совершены умышленно, то размер штрафа будет увеличен до 100 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения.

При этом организация финансового рынка освобождается от определенной выше ответственности, если самим клиентом была представлена неполная или недостоверная информация, запрашиваемая организацией финансового рынка. В таком случае штраф будет взыскиваться уже с клиента – для физлиц в размере 10 тыс. руб., с организаций в размере 25 тыс. руб. за каждый факт такого нарушения в отношении каждого заключенного между клиентом и организацией финансового рынка договора, предусматривающего оказание финансовых услуг. При умышленном представлении неполной или недостоверной информации размер штрафа возрастет вдвое.

Источник: ГАРАНТ.РУ